3.7.4.4 Resultaatontwikkeling grondexploitaties
Alle grondexploitaties zijn ten behoeve van de jaarrekening 2023 geactualiseerd. De gemaakte kosten en gerealiseerde opbrengsten zijn aan de boekwaarde toegevoegd en tevens zijn de ramingen van de nog te maken kosten en nog te realiseren (grond)opbrengsten bijgesteld op basis van de laatste inzichten en actuele ontwikkelingen.
In de onderstaande tabel wordt weergegeven hoe de begrote resultaten zich ten opzichte van vorig jaar hebben ontwikkeld en welk deel daarvan direct, dan wel in de komende jaren, ten laste of ten gunste van het jaarresultaat komt.
Grondexploitaties | Winst / | Result. CW 31-12-2023 | Verschil | Mutatie | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
verlies | JR2022 | JR2023 | V | N | verliesv.z. | winstneming | toek.winst | |
Werklocaties | ||||||||
Rohof | winst | 10.820 | 10.792 | -27 | -27 | |||
Rhijnbeek | verlies | 7.460 | 7.839 | 379 | 379 | |||
Bedrijvenpark Twente Noord | verlies | 1.189 | 1.525 | 336 | 336 | |||
Subtotaal werklocaties | 19.469 | 20.157 | 688 | 688 | ||||
Woningbouw | ||||||||
Chiel Dethmerstraat | winst | 2.573 | 2.572 | -1 | -1 | |||
Almelo Noord Oost | verlies | -11.559 | -11.548 | 11 | -1.142 | 1.153 | ||
Heetveldsweg | verlies | 10 | 58 | 48 | 48 | |||
Ary Schefferstraat | verlies | -104 | -58 | 46 | 46 | |||
Savornin Lohmanstraat | verlies | -36 | 3 | 39 | 3 | 36 | ||
G.T. Rietveldstraat | verlies | 56 | 90 | 34 | 34 | |||
Gravenstraat | verlies | 340 | 381 | 41 | 41 | |||
Weggeler | winst | 5.673 | 5.659 | -14 | -14 | |||
Subtotaal woningen | -3.047 | -2.842 | 204 | 112 | -1.142 | 1.234 | ||
Totaal | 16.422 | 17.315 | 892 | 800 | -1.142 | 1.234 | ||
Totaal jaarresultaat 2023 | -342 | |||||||
Bedragen x 1.000 euro |
Hieronder worden de belangrijkste wijzigingen toegelicht.
Rohof: Het begrote financiële eindresultaat van deze grondexploitatie is nagenoeg gelijk gebleven. Het project maakt onderdeel uit van het project Spoorzone waar begin 2024 een visie voor is opgesteld en vastgesteld.
Rhijnbeek: Het resultaat van de grondexploitatie Rhijnbeek verslechtert met circa 380.000 euro. De reden is de stijging van de kosten en de verlenging van de looptijd met 1 jaar. Bestemmingsplan is in de zomer van 2023 vastgesteld door de Raad. Omdat beroep is ingediend dient zitting en uitspraak van de Raad van State te worden afgewacht alvorens het bestemmingsplan onherroepelijk is en de omgevingsvergunning van kracht wordt. Hoop is dat de Raad van State nog dit jaar tot een uitspraak kan komen.
Bedrijvenpark Twente Noord : Het resultaat van de grondexploitatie is verslechterd met circa 336.000 euro. De reden is de stijging van de kosten en de verlenging van de looptijd met 1 jaar.
Chiel Dethmerstraat: Het begrote financiële eindresultaat van deze grondexploitatie is nagenoeg gelijk gebleven. De verkoopovereenkomst is gesloten en de overdracht zal in 2024 plaatsvinden.
Almelo Noord Oost: Het resultaat van de grondexploitatie is nagenoeg gelijk gebleven. Gezien de achterblijvende verkopen in het jaar 2023, en de bijgestelde vooruitzichten voor de komende jaren, is de looptijd met vier jaar verlengd. De planning van de kavelverkopen is naar beneden bijgesteld. Door de voortgang in het project kan wel circa 1.14 mln. euro winst genomen worden.
Heetveldweg: Dit project is in 2022 in exploitatie genomen. Het betreft een binnenstedelijke woningbouwlocatie voor de bouw van circa 21 woningen. Ultimo 2023 is 48.000 euro aan de verliesvoorziening toegevoegd. De reden is de stijgende uitvoeringskosten.
Ary Schefferstraat: Dit project is in 2022 in exploitatie genomen. Het betreft een binnenstedelijke woningbouwlocatie voor 10 woningen. De winst op dit project neemt met 44.000 euro af. De reden is de stijgende uitvoeringskosten.
Savornin Lohmanstraat: Dit project is in 2022 in exploitatie genomen. Het betreft de nieuwbouw van een achttal woningen. De winst op dit project is met 38.000 euro afgenomen waardoor we nu een voorziening moeten treffen van 3.000 euro. De reden is de stijgende uitvoeringskosten.
GT Rietveldstraat: Dit project is in 2022 in exploitatie genomen en betreft een binnenstedelijk project voor de realisatie van circa 11 woningen. Ultimo 2023 is 34.000 euro aan de verliesvoorziening toegevoegd. De reden is stijgende uitvoeringskosten.
Gravenstraat: Dit project is in 2022 in exploitatie genomen en betreft een woningbouwlocatie voor circa 14 woningen. Ultimo 2023 is 41.000 euro aan de verliesvoorziening toegevoegd. De reden is stijgende uitvoeringskosten.
Weggeler: Het begrote financiële eindresultaat van deze grondexploitatie is nagenoeg gelijk gebleven. Het juridisch geschil is beëindigd. Gemeente kan weer vrij beschikken over de grond. De ontwikkeling van de strook langs de Nijreessingel zal opnieuw ter hand worden genomen en op de overige gronden zal de voorgenomen planontwikkeling weer worden opgepakt.