3.4.4 Financiering
Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet geeft aan hoeveel de gemeente kort mag financieren als percentage van de begroting. De toegestane kasgeldlimiet bedraagt 8,5 procent van het begrotingstotaal van de begroting bij aanvang van het jaar. Dit begrotingstotaal was 334 miljoen euro, waardoor het kasgeldlimiet uitkomt op 28,4 miljoen euro.
Renterisiconorm
Voor de renterisico’s op de lange termijn wordt gekeken naar de jaarlijks verplichte aflossingen van langlopende leningen. Dit mag in totaal niet meer dan 20 procent zijn van de totale begroting bij aanvang van het jaar. Dat betekent voor Almelo dat op een begroting van 334 miljoen euro deze maximaal uit 66,8 miljoen euro aan aflossingen mag bestaan op langlopende leningen.
Kasgeldlimiet | Begroot 2023 | Werkelijk 2023 |
|---|---|---|
Berekening kasgeldlimiet | ||
Begrotingstotaal primitief | 333.983 | 333.983 |
Percentage regeling | 8,50% | 8,50% |
Kasgeldlimiet | 28.389 | 28.389 |
Berekening ruimte onder kasgeldlimiet | ||
Vlottende schuld | 4.436 | 350 |
Vlottende middelen | 30.902 | 76.805 |
Totaal netto vlottende schuld | -26.466 | -76.455 |
Kasgeldlimiet | 28.389 | 28.389 |
Ruimte onder kasgeldlimiet | 54.855 | 104.844 |
Bedragen x 1.000 euro |
Net als in de begroting 2023 blijft de gemeente ook in de jaarverantwoording 2023 ruim onder de kasgeldlimiet van 8,5 procent van het begrotingstotaal.
Renterisiconorm | Begroting 2023 | Werkelijk 2023 |
|---|---|---|
Berekening renterisiconorm | ||
Begrotingstotaal | 333.983 | 425.957 |
Vastgesteld percentage | 20% | 20% |
Renterisiconorm | 66.797 | 85.191 |
Berekening ruimte onder renterisiconorm | ||
Renteherzieningen | - | - |
Aflossingen | 8.913 | 8.913 |
Renterisico | 8.913 | 8.913 |
Ruimte onder renterisiconorm | 57.884 | 76.278 |
Bedragen x 1.000 euro |
De gemeente voldoet in de jaarverantwoording 2023 ruimschoots aan de renterisiconorm van 20 procent van het begrotingstotaal aan renteherzieningen of aflossingen.