1.2.3 Resultaatbestemmingen
In onderstaande tabel staan de resultaatbestemmingen waarvoor bij deze jaarverantwoording instemming wordt gevraagd. Via de slotrapportage 2023 is reeds een bedrag van 1,2 miljoen euro overgeheveld naar 2024.
Te bestemmen resultaat | Bedrag | |
|---|---|---|
Resultaat jaarrekening 2023 | -18.256 | |
Totaal te bestemmen resultaat | -18.256 | |
Bedragen x 1.000 euro | ||
Resultaatbestemming | Omschrijving | Bedrag |
Project uitvoering klimaat akkoord | Dotatie aan reserve overlopende werken en in 2024 een ophoging van de lasten op hoofdtaakveld Volksgezondheid en milieu | 641 |
Decembercirculaire 2023 - Energietoeslag | Dotaties aan reserve overlopende werken en in 2024 een ophoging van de lasten op hoofdtaakveld Sociaal domein | 185 |
Decembercirculaire 2023 - Invoering omgevingswet | Dotatie aan reserve overlopende werken en in 2024 een ophoging van de lasten op hoofdtaakveld Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing | 355 |
Bestemmingsreserve Stadsontwikkeling | Dotatie aan bestemmingsreserve Stadsontwikkeling | 10.000 |
Bestemmingsreserve Sociaal domein | Dotatie aan bestemmingsreserve Sociaal domein | 7.000 |
Algemene reserve | Dotatie aan de algemene reserve | 75 |
Totaal resultaatbestemming | 18.256 | |
Bedragen x 1.000 euro |
Overheveling uitvoeringsbudget klimaat, 641.000 euro
In het landelijke coalitieakkoord zijn voor de jaren 2023 tot en met 2030 uitvoeringsmiddelen klimaat- en energiebeleid gereserveerd voor gemeenten.
Voorgesteld wordt om het restant van het genoemde uitvoeringsbudget over te hevelen naar 2024 en toe te voegen aan het project klimaatakkoord uitvoeren zodat er voldoende middelen aanwezig zijn om de uitvoeringsagenda in 2024 de boost te geven die verwacht wordt.
Decembercirculaire 2023 Energietoeslag, 185.000 euro
Bij de slotrapportage is rekening gehouden met een rijksbijdrage van 5,465 miljoen euro. Dit bedrag is bij de slotrapportage toegevoegd aan de reserve overlopende werken.
Bij de decembercirculaire hebben wij daadwerkelijk voor jaarschijf 2023 een bedrag van 5,65 miljoen euro ontvangen. Daarom wordt voorgesteld om het verschil, afgerond 185.000 euro, tevens toe te voegen aan de reserve overlopende werken.
Decembercirculaire 2023 Invoering omgevingswet, 355.000 euro
Een bedrag van 355.000 euro vía de bestemmingsreserve overlopende werken over te
hevelen naar 2024, in verband met het niet meer in 2023 aan kunnen wenden van diverse
bij de decembercirculaire 2023 verkregen middelen.
Bestemmingsreserve stadsontwikkeling, 10 miljoen euro.
Stedelijke ontwikkeling is een van de speerpunten om de stad aantrekkelijker te maken. Per 31 december 2023 bedraagt deze bestemmingsreserve 20,2 miljoen euro. Via besluiten is in 2023 ca. 4,5 miljoen euro belegd. Daarnaast zullen er in diverse deelgebieden tekorten gaan ontstaan vanwege de onrendabele toppen. Daar zijn subsidies vanuit de Woningbouwimpuls voor toegekend, maar die vergen ook een bijdrage van de gemeente. Voorgesteld wordt om van het jaarrekeningresultaat 2023 10 miljoen euro te storten in deze bestemmingsreserve, waardoor deze toegroeit naar 30,2 miljoen euro.
Bestemmingsreserve Sociaal domein, 7 miljoen euro.
E en bedrag van 7 miljoen euro toe te voegen aan de bestemmingsreserve sociaal domein.
Bij de perspectiefnota 2024 en begroting 2024 is aangegeven dat bij de uitwerking van de zoekrichtingen de focus voor besparingsmogelijkheden binnen het sociaal domein ligt. Besparingsmaatregelen in het sociaal domein zullen vaak meerdere jaren nodig hebben om maximaal effect te sorteren. Daarnaast zullen voor de implementatie van maatregelen vaak incidentele uitgaven nodig zijn. Derhalve stellen wij voor om 7 miljoen euro te storten in de reserve sociaal domein. Per 31 december 2023 bedraagt deze reserve 4 miljoen euro Dit betekent dat de reserve toeneemt naar 11 miljoen euro.
Het verbreden van het doel van de bestemmingsreserve sociaal domein
Conform de “nota reserves en voorzieningen 2022” kan de bestemmingsreserve sociaal domein aangewend worden om incidentele tekorten binnen de Participatiewet, de Wmo en de Jeugdwet af te dekken. Bij de perspectiefnota 2024 en de begroting 2024 is aangegeven dat bij de uitwerking van de zoekrichting de focus voor besparingsmogelijkheden binnen het sociaal domein ligt. Om de besparingen mogelijk te maken zijn incidentele uitgaven in het sociaal domein noodzakelijk. Daarom wordt voorgesteld om het doel van de bestemmingsreserve sociaal domein te verbreden naar het aanwenden voor noodzakelijke uitgaven binnen de Participatiewet, de Wmo en de Jeugdwet.
Algemene reserve, 75.000 euro.
Het restant van het gerealiseerd resultaat wordt gestort in de algemene reserve en maakt onderdeel uit van het weerstandsvermogen dat dient ter dekking van risico's.